税法总论篇

项目一 初识税法
税法直通车
任务一 知晓税法的理论基础
任务导入
一、税收的相关理论
二、税法的相关理论
三、税收法律关系
任务实施
任务二 掌握税法原则和要素
任务导入
一、税法原则
二、税法要素
任务实施
任务三 追溯我国的税法体系
任务导入
一、税收立法原则
二、税收立法机关
三、税收立法程序
四、税法体系
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目二 税收征收管理法
税法直通车
任务一 知晓税务管理规定
任务导入
一、税务登记管理
二、账簿、凭证和发票管理
三、纳税申报管理
任务实施
任务二 知晓税款征收规定
任务导入
一、税款征收方式
二、税款征收制度
任务实施
任务三 了解相关法律责任
任务导入
一、违反税务管理基本规定行为的法律责任
二、扣缴义务人违反账簿、凭证管理的法律责任
三、未按照规定进行纳税申报的法律责任
四、对逃避缴纳税款的认定及其法律责任
五、进行虚假申报或不进行申报的法律责任
六、逃避欠缴税款的法律责任
七、骗取出口退税款的法律责任
八、抗税的法律责任
九、在规定期限内不缴或者少缴税款的法律责任
十、不履行扣缴义务的法律责任
十一、不配合税务机关依法检查的法律责任
十二、非法印制发票的法律责任
十三、有税收违法行为而拒不接受税务机关处理的法律责任
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

税收实体法篇

项目三 增值税法
税法直通车
任务一 初识增值税法
任务导入
一、纳税人
二、征税范围
三、税率和征收率
任务实施
任务二 计算应纳税额
任务导入
一、一般纳税人应纳税额的计算
二、小规模纳税人应纳税额的计算
三、进口货物应纳税额的计算
任务实施
任务三 知晓出口税收政策、税收优惠和征收管理规定
任务导入
一、出口税收政策
二、税收优惠
三、征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目四 消费税法
税法直通车
任务一 初识消费税法
任务导入
一、纳税人
二、税目
三、税率
任务实施
任务二 计算应纳税额
任务导入
一、生产销售环节应纳税额的计算
二、委托加工环节应纳税额的计算
三、进口环节应纳税额的计算
四、特殊环节应纳税额的计算
五、已纳消费税税额扣除的计算
任务实施
任务三 知晓出口税收政策和征收管理规定
任务导入
一、出口税收政策
二、征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目五 关税法和船舶吨税法
税法直通车
任务一 认识关税法
任务导入
一、纳税人、征税对象和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
任务二 认识船舶吨税法
任务导入
一、纳税人、征税对象和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目六 企业所得税法
税法直通车
任务一 初识企业所得税法
任务导入
一、纳税人
二、征税对象
三、税率
任务实施
任务二 计算应纳税额
任务导入
一、居民企业应纳税额的计算
二、非居民企业应纳税额的计算
三、境外所得抵免限额的计算
任务实施
任务三 知晓税收优惠和征收管理规定
任务导入
一、税收优惠
二、征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目七 个人所得税法
税法直通车
任务一 初识个人所得税法
任务导入
一、纳税人
二、征税对象
三、税率
任务实施
任务二 计算应纳税额
任务导入
一、居民个人综合所得应纳税额的计算
二、非居民个人工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得应纳税额的计算
三、经营所得应纳税额的计算
四、财产租赁所得应纳税额的计算
五、财产转让所得应纳税额的计算
六、利息、股息、红利所得和偶然所得应纳税额的计算
任务实施
任务三 知晓税收优惠和征收管理规定
任务导入
一、税收优惠
二、征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目八 资源税法和环境保护税法
税法直通车
任务一 认识资源税法
任务导入
一、纳税人、征税范围、税目和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
任务二 认识环境保护税法
任务导入
一、纳税人、征税范围、税目和税额
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目九 城镇土地使用税法和耕地占用税法
税法直通车
任务一 认识城镇土地使用税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税额
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
任务二 认识耕地占用税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税额
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目十 房产税法、契税法和土地增值税法
税法直通车
任务一 认识房产税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
任务二 认识契税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
任务三 认识土地增值税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目十一 车辆购置税法和车船税法
税法直通车
任务一 认识车辆购置税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
任务二 认识车船税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

项目十二 印花税法、烟叶税法、城市维护建设税法及教育费附加
税法直通车
任务一 认识印花税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征
任务实施
任务二 认识烟叶税法
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、征收管理
任务实施
任务三 认识城市维护建设税法及教育费附加
任务导入
一、纳税人、征税范围和税率
二、计算应纳税额
三、税收优惠和征收管理
任务实施
学习成果检测
项目考核评价

参考文献